Die Subventionsklippe des Affordable Care Act (ACA) bezieht sich auf die Tatsache, dass die Berechtigung zur Prämiensubventionierung (Prämiensteuergutschrift) - für Personen, die im Austausch eine eigene Krankenversicherung abschließen - abrupt bei einem Haushaltseinkommen von 400% der Armutsgrenze endet. Dies bedeutet, dass eine geringfügige Erhöhung des Einkommens zu einer drastischen Erhöhung der Nettokrankenversicherungsprämien einer Person führen kann.
Die Subventionsklippe ist für ältere Teilnehmer in Bereichen, in denen die Krankenversicherung besonders teuer ist, am bedeutendsten, existiert aber auch für jüngere Teilnehmer und in Bereichen, in denen die Deckung weniger teuer ist.
JGI / Jamie Grill / Getty ImagesDie Subventionsklippe: Ein Beispiel
Ab 2020 waren die durchschnittlichen Prämien der individuellen Marktkrankenversicherung - bevor Subventionen angewendet wurden - in West Virginia am teuersten und in Massachusetts am billigsten, und dies ist wahrscheinlich auch 2021 der Fall. Aber Massachusetts ist einer von wenigen Staaten, in denen Versicherer älteren Erwachsenen nicht dreimal so viel berechnen können wie jüngeren Erwachsenen - in Massachusetts ist das Verhältnis auf 2: 1 anstatt auf 3: 1 begrenzt. Und West Virginia ist einer von nur einem Drei Bundesstaaten, in denen keine Silberbeladung verwendet wird, wodurch die Prämiensubventionsbeträge in West Virginia geringer sind als in den meisten anderen Bundesstaaten.
Für einen besseren Vergleich von Äpfeln zu Äpfeln vergleichen wir die Prämien in Wyoming mit den Prämien in Utah. Die Durchschnittsraten von Wyoming waren 2020 die zweithöchsten, obwohl sie für 2021 etwas zurückgingen. Und Utah hatte 2020 die zweitniedrigsten durchschnittlichen Prämien vor der Subventionierung, und ihre Raten blieben für 2021 ziemlich stabil. Sowohl in Utah als auch in Wyoming können die Prämien für ältere Erwachsene bis zu dreimal so hoch sein wie die Prämien für jüngere Erwachsene.
Beide Staaten verwenden HealthCare.gov als Marktplatz / Austausch, sodass wir das Plan-Browsing-Tool von HealthCare.gov verwenden können, um die Prämien anzuzeigen. In beiden Bundesstaaten werden wir uns die Prämien für einen 25-Jährigen und einen 62-Jährigen für 2021 ansehen und die Prämien basierend auf der Person mit einem Einkommen von 51.000 USD und 52.000 USD berechnen.
Diese Beträge liegen knapp unter und knapp über dem oberen Schwellenwert für die Förderfähigkeit von Subventionen, sodass die Person mit dem Einkommen von 51.000 USD eine Prämiensubvention erhalten kann, während das Einkommen von 52.000 USD dies nicht tut (beachten Sie, dass die Armutsrichtlinien für 2020 zur Bestimmung der Förderfähigkeit von Prämiensteuerguthaben verwendet werden für 2021 Berichterstattung).
Cheyenne, Wyoming
- 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Plan beträgt 219 US-Dollar pro Monat (nachdem ein Prämienzuschuss von 157 US-Dollar pro Monat angewendet wurde).
- 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Der günstigste Plan ist 376 US-Dollar pro Monat (die Person hat keinen Anspruch auf eine Subvention).
- 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Plan ist kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 1.226 US-Dollar pro Monat angewendet wurde).
- 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Der günstigste Plan ist 1.075 US-Dollar pro Monat (die Person hat keinen Anspruch auf eine Subvention).
Beachten Sie, dass es sich in diesen Beispielen um den günstigsten Plan handelt. Wenn wir uns stattdessen den Benchmark-Silberplan ansehen, kostet er sowohl für den 25-Jährigen als auch für den 62-Jährigen den gleichen Betrag - 418 USD / Monat - in dem Szenario, in dem sie jeweils 51.000 USD verdienen und für eine Prämie in Frage kommen Subventionen.
Der Sinn des Prämienzuschusses besteht darin, die Prämien im Verhältnis zum Einkommen einer Person auf einem erschwinglichen Niveau zu halten. Ältere Menschen erhalten also höhere Prämienzuschüsse als jüngere (weil ihre Prämien vor der Subventionierung so viel teurer sind). Wenn zwei Personen in derselben Region leben und das gleiche Einkommen haben, sind ihre Prämien nach der Subventionierung für den Benchmark-Plan das Gleiche. Dies ist im ganzen Land gleich.
Salt Lake City, Utah
- 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der billigste Plan (ein Katastrophenplan) beträgt 211 US-Dollar pro Monat (diese Person hat keinen Anspruch auf eine Subvention, da die Prämie für den Benchmark-Plan der Definition von erschwinglich ohne Subvention entspricht).
- 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Der billigste Plan (der Katastrophenplan) beträgt 211 US-Dollar pro Monat (die Person hat keinen Anspruch auf eine Subvention).
- 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Plan beträgt 55 US-Dollar pro Monat (nachdem ein Prämienzuschuss von 487 US-Dollar pro Monat angewendet wurde).
- 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Der günstigste Plan ist 542 US-Dollar pro Monat (die Person hat keinen Anspruch auf eine Subvention).
Für den 62-Jährigen, der sich für einen Prämienzuschuss qualifiziert, beträgt der Benchmark-Plan nach Anwendung des Zuschusses etwa 418 USD / Monat.Dies ist dasselbe wie bei den förderfähigen Antragstellern in Cheyenne, da ihre Einkommen gleich sind.
Für den 25-Jährigen beträgt die monatliche Prämie für den Benchmark-Plan 392 US-Dollar, weshalb diese Person auch bei einem Einkommen von 51.000 US-Dollar keinen Prämienzuschuss erhält - die Vollpreisprämie ist bereits niedriger als die nachfolgende. Subventionsprämie wäre, wenn diese Person eine Subvention erhalten würde.
Große Auswirkung einer kleinen Einkommenssteigerung
Die obigen Beispiele veranschaulichen, wie die Subventionsklippe funktioniert und wie das Älterwerden und / oder das Leben in einem Gebiet mit hohen Prämien zu einer bedeutenderen "Klippe" führt. Für einen jungen Menschen in Salt Lake City, Utah, gibt es überhaupt keine Subventionsklippe, da die Prämiensubventionen allmählich auslaufen, bevor ihr Einkommen 400% der Armutsgrenze erreicht, und eine Person mit einem Einkommen von knapp 400% der Armutsgrenze nicht. überhaupt keine Subvention erhalten.
Auf der anderen Seite wird eine ältere Person in Cheyenne, Wyoming, nicht mehr Zugang zu einem kostenlosen Plan (dh ohne Prämien) haben, sondern fast 1.100 USD / Monat für den billigsten verfügbaren Plan mit einer Einkommenssteigerung von zahlen müssen nur $ 1.000 / Jahr. Und das war nur, um das Beispiel einfach zu machen - in Wirklichkeit kann der Einkommensschub viel geringer sein; Prämienzuschüsse sind im Jahr 2021 für eine einzelne Person mit einem Einkommen von bis zu 51.040 USD verfügbar, jedoch nicht für Personen mit einem Einkommen über diesem Niveau.
Eine Analyse der Kaiser Family Foundation aus dem Jahr 2019 ergab, dass die Subventionsklippe in ländlichen Gebieten von besonderer Bedeutung ist. Wyoming und Nebraska gehören zu den am wenigsten erschwinglichen Orten, an denen ältere Menschen eine Krankenversicherung abschließen können, wenn ihr Einkommen nur knapp über 400% der Armutsgrenze liegt .
In vielen ländlichen Gebieten des Landes zahlt ein 60-Jähriger, der 52.000 US-Dollar verdient, über 25% seines Einkommens für den günstigsten verfügbaren Plan.
Vermeidung der Subventionsklippe
Je nach Alter und Standort eines Antragstellers kann es einen drastischen Unterschied zwischen der Qualifikation für Prämienzuschüsse und der Nichtberechtigung für Prämienzuschüsse geben. Ein Haushaltseinkommen, das 400% der Armutsgrenze nicht überschreitet, ist der Schlüssel zum Erhalt von Prämienzuschüssen. Daher ist es ratsam zu verstehen, wie das "Haushaltseinkommen" berechnet wird.
Für die meisten Antragsteller entspricht dies dem bereinigten Bruttoeinkommen, es gibt jedoch einige Dinge, die einige Antragsteller zur AGI hinzufügen müssen, um ihr ACA-spezifisches Haushaltseinkommen zu erhalten. Dazu gehören nicht steuerpflichtiges Sozialversicherungseinkommen, steuerbefreite Zinsen und für im Ausland lebende Amerikaner ausländische Erwerbseinkommen und Wohnkosten.
Glücklicherweise verringern Beiträge zu Vorsorgekonten und / oder Gesundheitssparkonten vor Steuern Ihr Haushaltseinkommen und können Ihnen helfen, die Subventionsklippe zu umgehen.
Eine gesetzgeberische Lösung für die Subventionsklippe?
Die Gesetzgebung zur Reparatur der Subventionsklippe wurde im Laufe der Jahre mehrmals eingeführt. Das Gesetz zum Schutz bereits bestehender Bedingungen und zur Verbesserung der Erschwinglichkeit der Gesundheitsversorgung von 2019 forderte die Aufhebung der derzeitigen Einkommensobergrenze für die Förderfähigkeit und hätte die Nettoprämien der Antragsteller auf 8,5% des Einkommens begrenzt.
Nach diesem Vorschlag, der in anderen Rechtsvorschriften wiederholt und in die Plattform für die Gesundheitsreform von Präsident Biden aufgenommen wurde, hätten Antragsteller mit höherem Einkommen weiterhin Anspruch auf einen Prämienzuschuss, wenn die Gesamtkosten des Benchmark-Plans in ihrem Gebiet höher wären als 8,5% ihres Einkommens ohne Zuschuss.
Antragsteller mit sehr hohem Einkommen hätten keinen Anspruch auf eine Subvention, da die Deckungskosten nicht 8,5% ihres Einkommens betragen würden. Menschen mit einem Einkommen von etwas mehr als 400% der Armutsgrenze hätten jedoch nicht mehr die Aussicht, ein Viertel oder mehr ihres Einkommens für einen Plan mit hohem Selbstbehalt zahlen zu müssen. Während der Präsidentschaftskampagne 2016 schlug Hillary Clinton eine ähnliche Lösung für die Subventionsklippe vor, die seit mehreren Jahren vorgeschlagen wird.
Präsident Bidens amerikanischer Sanierungsplan in Höhe von 1,9 Billionen US-Dollar, den er einige Tage vor seinem Amtsantritt skizzierte, sieht außerdem vor, dass die Prämien für Benchmark-Krankenversicherungen unabhängig vom Einkommen der Person auf 8,5% des Einkommens begrenzt werden. Dies müsste jedoch genehmigt werden von Gesetzgebern im Kongress, um wirksam zu werden.
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