Gesundheitssparkonten und flexible Ausgabenkonten helfen Ihnen dabei, Ihre Einkommenssteuern zu senken und gleichzeitig Geld für medizinische Ausgaben zu sparen. Die Ähnlichkeiten hören hier jedoch auf. Was sollten Sie über die Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA wissen, damit Sie die für Sie am besten geeignete Option auswählen können? Was sind die Vor- und Nachteile dieser Pläne?
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Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA
Es gibt viele Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA, und ohne diese genau zu betrachten, könnten Sie sich verwirrt fühlen. Schauen wir uns einige der wichtigsten Unterschiede an.
HSAs und FSAs unterscheiden sich darin, wem das Konto gehört
Wenn Sie ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto nicht. Ihr Arbeitgeber tut. Sie können es nicht mitnehmen. In einigen Fällen verlieren Sie sogar das darin enthaltene Geld - Geld, das Sie von Ihren Gehaltsschecks beigesteuert haben - an Ihren Arbeitgeber. Dies kann auftreten, unabhängig davon, ob Sie Ihren Job freiwillig verlassen oder entlassen werden.
Wenn Sie ein Gesundheitskonto (Health Savings Account, HSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto und das gesamte darin enthaltene Geld. Sie nehmen es mit, wenn Sie umziehen, den Arbeitsplatz wechseln und selbst wenn Sie Ihre Krankenversicherung verlieren.
Ausgaben gegen Sparen
FlexibelAusgabenKonten sind so strukturiert, dass Sie dazu ermutigt werdenverbringendas meiste oder das ganze Geld darin. GesundheitErsparnisseKonten hingegen sind so strukturiert, dass Sie dazu ermutigt werdenspeichern.
Sie können das beiseite gelegte Geld nicht in eine FSA investieren, und es handelt sich nicht um ein verzinsliches Konto. Schlimmer noch, Sie verlieren am Ende des Jahres nicht ausgegebene Gelder an Ihren Arbeitgeber. es benutzt es oder verliert es. Arbeitgeber dürfen bis zu 500 US-Dollar Ihrer nicht ausgegebenen Mittel für das nächste Jahr in Ihre FSA übertragen, sind jedoch nicht dazu verpflichtet. Alles, was zum Jahresende nicht mehr als 500 US-Dollar auf Ihrem Konto ausgegeben hat, verschwindet in den Kassen Ihres Arbeitgebers (alternativ kann Ihr Arbeitgeber Ihnen zweieinhalb Monate nach Jahresende zusätzliche 500 US-Dollar geben, anstatt Sie über 500 US-Dollar rollen zu lassen Verbrauchen Sie das Geld in Ihrer FSA (das am Ende dieser Zeit verbleibende Geld verfällt).
Auf der anderen Seite können Sie so viele Jahre gehen, wie Sie möchten, ohne einen Cent des Geldes in Ihre HSA zu investieren, und im Gegensatz zu einer FSA bleibt das Geld immer noch da. Ihr Arbeitgeber kann es nicht anfassen. Es gibt keine Frist zum Jahresende, um es zu nutzen oder zu verlieren.
Anstatt nur auf Ihrem Konto zu sitzen und nichts zu tun, können Sie das Geld in Ihre HSA investieren oder es auf einem bundesversicherten verzinslichen Konto langsam wachsen lassen. Zinsen und Erträge wachsen steuerlich latent. Sie zahlen keine Steuern auf Einkünfte oder Beiträge, wenn Sie diese abheben, wenn Sie sie für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden.
Die Teilnahmebedingungen unterscheiden sich zwischen einer FSA und einer HSA
Um an einer FSA teilnehmen zu können, müssen Sie einen Job bei einem Arbeitgeber haben, der eine FSA anbietet. Der Arbeitgeber entscheidet über die Zulassungsregeln. Das Konto ist mit Ihrem Job verknüpft.
Um an einer HSA teilnehmen zu können, benötigen Sie einen qualifizierten High Deductible Health Plan (HDHP). Wenn Sie Medicare erhalten, sind Sie nicht berechtigt, einen Beitrag zu einer HSA zu leisten. Wenn Sie eine traditionellere Krankenversicherung haben, entweder zusätzlich zu Ihrem HDHP oder anstelle eines HDHP, sind Sie nicht berechtigt. Wenn jemand anderes Sie als abhängig von seiner Steuererklärung geltend machen kann, sind Sie nicht berechtigt, auch wenn er Sie nicht tatsächlich beansprucht.
Wenn Sie eine FSA haben, sind Sie nicht berechtigt, eine HSA zu starten, es sei denn, Ihre FSA ist ein FSA mit beschränktem Zweck oder nachträglich abzugsfähig.
- FSAs mit beschränktem Verwendungszweck können nur zur Bezahlung von Dingen wie Zahn- und Sehpflege verwendet werden.
- Nachträglich abzugsfähige FSAs können keine Kosten erstatten, bis das Mitglied mindestens so viel wie den erforderlichen Mindestabzug für einen HSA-qualifizierten Plan gezahlt hat (im Jahr 2020 beträgt der Mindestabzug für einen HSA-qualifizierten Krankenversicherungsplan 1.400 USD für eine Einzelperson und 2.800 USD für eine Familie).
Wenn Sie eine FSA haben und eine HSA starten möchten, haben Sie zwei Möglichkeiten: Erkundigen Sie sich bei Ihrem Arbeitgeber, ob es sich bei Ihrer FSA um eine FSA mit beschränktem Zweck oder eine FSA mit Selbstbehalt handelt, oder warten Sie bis zum nächsten Jahr und werden Sie sie los der FSA.
Die HSA soll Ihnen helfen, mit den hohen Selbstbehalten im Zusammenhang mit HDHP-Krankenversicherungen fertig zu werden. Obwohl der Start Ihrer HSA möglicherweise mit Ihrem Job verbunden ist, ist das Konto nicht mit Ihrem Job verknüpft. Es ist mit Ihrer HDHP-Krankenversicherung verknüpft. Tatsächlich müssen Sie nicht einmal einen Job haben, um eine HSA zu eröffnen und einen Beitrag zu leisten - Sie müssen lediglich über eine HDHP-Abdeckung verfügen.
Was mit Ihrem Konto passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren, ist unterschiedlich
Wenn Sie Ihren Job verlieren, verlieren Sie im Allgemeinen Ihre FSA und das Geld darin. Sie können Ihr FSA-Geld nicht einmal zur Zahlung Ihrer COBRA-Krankenkassenprämien verwenden.
Wenn Sie dagegen Ihren Job verlieren, behalten Sie Ihre HSA und alle darin enthaltenen Mittel. Wenn Sie Ihre HDHP-Krankenversicherung zusammen mit Ihrem Job verlieren, können Sie keine weiteren Mittel zu Ihrer HSA beitragen, bis Sie einen anderen HDHP-Krankenversicherungsplan erhalten (entweder von einem anderen Arbeitgeber oder auf dem jeweiligen Markt gekauft). Sie können jedoch immer nochabhebenMittel, die Sie für förderfähige medizinische Ausgaben ausgeben können, auch wenn Sie kein HDHP mehr haben. Sie können Ihre HSA-Mittel sogar zur Zahlung Ihrer COBRA-Krankenversicherungsprämien oder zur Zahlung von Krankenversicherungsprämien verwenden, wenn Sie staatliche Arbeitslosenunterstützung erhalten.
Wer kann zu einer FSA gegen HSA beitragen?
Mit einer FSA können nur Sie oder Ihr Arbeitgeber einen Beitrag leisten, und viele Arbeitgeber entscheiden sich dagegen. FSA-Beiträge werden in der Regel durch Lohnabzüge vor Steuern geleistet, und Sie müssen sich verpflichten, für das gesamte Jahr einen bestimmten Betrag von jedem Gehaltsscheck abziehen zu lassen. Sobald Sie die finanzielle Verpflichtung eingegangen sind, dürfen Sie sie erst in der nächsten offenen Anmeldefrist ändern.
Mit einer HSA sind Sie nicht an ein ganzes Jahr an Beiträgen gebunden. Sie können Ihren Beitragsbetrag ändern, wenn Sie möchten. Jeder kann zu Ihrer HSA beitragen: Ihr Arbeitgeber, Sie, Ihre Eltern, Ihr Ex-Ehepartner, jeder. Die Beiträge aus allen Quellen zusammen dürfen jedoch nicht höher sein als die vom IRS festgelegte jährliche Höchstgrenze.
Sie können mehr zu einer HSA beitragen als zu einer FSA
Die IRS-Regeln begrenzen, wie viel steuerfreies Geld Sie sowohl in HSAs als auch in FSAs wegwerfen können. Für eine FSA durften Sie 2019 bis zu 2.700 USD und 2020 bis zu 2.750 USD beitragen. Ihr Arbeitgeber kann jedoch Ihre FSA-Beiträge strenger einschränken, wenn er dies wünscht.
Wie viel Sie zu einer HSA beitragen können, wird vom IRS festgelegt. Ihr Arbeitgeber kann keine zusätzlichen Einschränkungen festlegen. Das maximale Beitragslimit ändert sich jedes Jahr und hängt davon ab, ob Sie eine HDHP-Abdeckung für Familien oder eine HDHP-Abdeckung nur für Einzelpersonen haben.
Wer ist verantwortlich für HSA vs FSA Auszahlungen
Da Ihr Arbeitgeber Ihr FSA-Konto technisch besitzt, liegt der Verwaltungsaufwand für diese Art von Konto bei Ihrem Arbeitgeber. Es liegt beispielsweise in der Verantwortung Ihres Arbeitgebers, sicherzustellen, dass von Ihrer FSA abgezogene Mittel nur für förderfähige medizinische Ausgaben ausgegeben werden.
Bei einer HSA bleibt das Geld bei Ihnen stehen. Sie sind für die Bilanzierung von HSA-Ein- und Auszahlungen verantwortlich. Sie müssen ausreichende Aufzeichnungen führen, um dem IRS nachzuweisen, dass Sie Abhebungen für förderfähige medizinische Ausgaben ausgegeben haben, oder Sie müssen Einkommenssteuern zuzüglich einer 20% igen Strafe für abgehobene Mittel zahlen. Jedes Jahr, wenn Sie eine Einzahlung tätigen oder eine Auszahlung von Ihrer HSA vornehmen, müssen Sie das Formular 8889 mit Ihren Bundessteuern einreichen (Steuersoftware macht dies zu einem ziemlich einfachen Vorgang).
Nur einer kann als Notfallfonds verwendet werden
Da Sie Ihre HSA besitzen, entscheiden Sie selbst, wann Sie das Geld herausnehmen und wofür Sie es verwenden möchten. Wenn Sie es für etwas herausnehmen, für das es sich nicht um eine förderfähige medizinische Ausgabe handelt, zahlen Sie eine strenge Strafe von 20% (es sei denn, Sie sind behindert oder 65 Jahre oder älter). Darüber hinaus werden in diesem Jahr nicht medizinische Abhebungen zu Ihrem Einkommen hinzugefügt, sodass Sie auch höhere Einkommenssteuern zahlen.
Obwohl dies möglicherweise nicht empfohlen wird und es sich möglicherweise nicht um eine geschickte Verwendung der Mittel in Ihrer HSA handelt, kann es beruhigend sein zu wissen, dass Sie über einen Haufen Geld verfügen, auf den Sie im Notfall zugreifen können, wenn Sie müssen. Sie müssen jedoch auch bereit sein, die Strafen zu zahlen.
Es ist auch möglich, Ihre HSA als Notfallfonds zu behandeln, ohne Steuern oder Strafen zu erheben. So funktioniert das. Sie leisten einen Beitrag zu Ihrer HSA, verwenden dann jedoch Nicht-HSA-Mittel (dh Geld von Ihrem regulären Bankkonto anstelle Ihrer HSA), um Arztrechnungen zu bezahlen. Sie behalten Ihre Quittungen und verfolgen, wie viel Sie an medizinischen Ausgaben bezahlt haben - und Sie ziehen keine dieser Zahlungen in Ihrer Steuererklärung ab. Währenddessen wächst das Geld in Ihrer HSA weiter.
Dann, eines Tages, einige Jahre später, überschwemmt sich vielleicht Ihr Keller und Sie brauchen in Eile Bargeld. Sie können sich entscheiden, sich an diesem Punkt alle medizinischen Kosten zu erstatten, die Sie seit dem Öffnen Ihrer HSA bezahlt haben, da es keine zeitliche Begrenzung für Erstattungen gibt. In diesem Fall gibt es keine Steuern oder Strafen, da Sie sich nur die medizinischen Kosten erstatten. Aber Sie können sich umdrehen und das Geld verwenden, um Ihren Keller zu reparieren, da Sie in den vergangenen Jahren Ihre eigenen Nicht-HSA-Mittel verwendet haben, um Ihre Arztrechnungen zu bezahlen.
Mit einer FSA dürfen Sie das Geld nur für a abhebenStromförderfähige medizinische Kosten. Sie können Ihr FSA-Geld nicht für Wohnzwecke verwenden, egal wie verzweifelt Sie sind.
Nur einer kann zur Planung des Ruhestands verwendet werden
Während FSAs nicht als Rentenkonten fungieren können, werden HSAs zunehmend als zusätzliche Möglichkeit zum Sparen für den Ruhestand verwendet. Sobald Sie 65 Jahre alt sind, können Sie in Ihrer HSA Geld für nicht medizinische Ausgaben abheben und zahlen keine Strafe - obwohl Sie wie bei einer traditionellen IRA Einkommenssteuer zahlen. Alternativ können Sie das Geld einfach in Ihrer HSA belassen und es während Ihres Ruhestands weiter wachsen lassen, bis Sie erhebliche medizinische Kosten haben oder eine teure Langzeitpflege benötigen. Dann können Sie das noch steuerfreie HSA-Geld verwenden, um diese Ausgaben zu bezahlen.
Da eine FSA entweder für förderfähige medizinische Ausgaben verwendet werden kann oder zum Jahresende verfällt, kann sie Ihnen bei der Planung des Ruhestands nicht helfen.
Mit nur einem können Sie Geld abheben, das Sie noch nicht eingezahlt haben
Mit einer HSA können Sie nur Geld abheben, das sich tatsächlich auf dem Konto befindet. Mit einer FSA können Sie Ihr Konto jedoch bereits verwenden, bevor Sie Ihren ersten Beitrag des Jahres geleistet haben.
Angenommen, Sie haben sich verpflichtet, 1.200 USD pro Jahr (100 USD pro Monat), die Lohn- und Gehaltsabrechnung abzuziehen und bei Ihrer FSA einzuzahlen. Wenn Sie krank werden und im Februar Ihre gesamte Krankenversicherung in Höhe von 1.500 US-Dollar abziehen müssen, haben Sie nur 100 bis 200 US-Dollar in Ihrer FSA. Kein Problem, Sie können Ihren gesamten jährlichen Beitrag von 1.200 US-Dollar abheben, obwohl Sie ihn noch nicht tatsächlich beigesteuert haben.
Sie haben einen negativen FSA-Saldo, aber Ihre Beiträge werden mit jedem Gehaltsscheck fortgesetzt. Am Ende des Jahres wird Ihr FSA-Kontostand Null sein. Was ist, wenn Sie Ihren Job vor Jahresende verlassen? Sie müssen die Differenz nicht zurückzahlen!
Dies ist ein wesentlicher Vorteil von FSAs. Beachten Sie jedoch, dass die Einschränkung darin besteht, dass Sie alles an Ihren Arbeitgeber verlieren, wenn Sie Ihren Job zur Jahresmitte verlassen und noch Geld in Ihrer FSA haben.
HSA gegen FSA in verschiedenen Lebensabschnitten
Zwar gibt es viele Unterschiede in der Rechnungslegung zwischen einer HSA und einer FSA, doch kann die Wahl eines Plans auch auf die erwarteten medizinischen Kosten zurückzuführen sein. Wenn Sie kleine Kinder haben und relativ gesund sind, ist eine FSA möglicherweise eine gute Option für die Art der Copays und andere Kosten, die Ihnen entstehen. Wenn Sie jedoch eine schwerwiegende Erkrankung entwickeln, kann eine HSA, die seit mehreren Jahren wächst, nützlicher sein, um diese höheren Auslagen zu decken.
Fazit zu den Unterschieden zwischen einer HSA und einer FSA
Während sowohl HSAs als auch FSAs als Mittel zur Reduzierung der von Ihnen gezahlten Steuern angepriesen werden, gibt es viele Unterschiede. Kurz zusammengefasst unterscheiden sich diese Pläne in:
- Wem gehört das Konto?
- Teilnahmeberechtigung
- Was passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren?
- Wer kann dazu beitragen
- Wie viel können Sie beitragen
- Wer ist für Abhebungen verantwortlich und wer ist für den Nachweis verantwortlich, dass die Dokumentation für eine förderfähige medizinische Ausgabe verwendet wird?
- Wenn es für einen Notfall verwendet werden kann
- Wenn es zur Planung des Ruhestands verwendet werden kann
- Wenn Sie Geld abheben können, haben Sie noch keine Einzahlung getätigt
- Ausgaben gegen Sparen
- Unabhängig davon, ob die Mittel am Jahresende verlängert werden oder verfallen
Eine HSA oder FSA ist eine Möglichkeit, das steuerpflichtige Einkommen, das Sie für medizinische Ausgaben ausgeben, zu reduzieren. Obwohl hilfreich, kann der Betrag, den Sie beitragen können, unter Ihren Auslagen liegen, wenn Sie an einer schweren Krankheit leiden. Möglicherweise können Sie für diese Ausgaben weiterhin steuerfreie Dollars verwenden, wenn der Betrag, der nicht von Ihrer FSA oder HSA gedeckt wird, 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigt (dies wird sich bis 2020 auf 10% erhöhen).
