Wenn Sie Ihre Krankenversicherung über den Umtausch in Ihrem Bundesstaat abschließen und in Ihrem Namen ein Prämienzuschuss (Prämiensteuergutschrift) gezahlt wird, um den monatlich zu zahlenden Prämienbetrag auszugleichen, ist es wichtig zu verstehen, wie dies in Ihrer Steuererklärung abgeglichen wird .
Wenn Ihr tatsächliches Jahreseinkommen höher ist als bei Ihrer Einschreibung prognostiziert, müssen Sie möglicherweise einen Teil oder den gesamten Krankenversicherungszuschuss zurückzahlen, wenn Sie Ihre Steuern einreichen. Hier erfahren Sie, wie es funktioniert und was Sie wissen müssen.
Pattanaphong Khuankaew / EyeEm / Getty ImagesTatsächliches vs. geschätztes Einkommen
Die Höhe des Krankenversicherungszuschusses für Prämiensteuergutschriften, den Sie bei der Aufnahme in Ihren Krankenversicherungsplan (oder bei der Meldung einer Änderung der Umstände an die Börse zur Jahresmitte) erhalten haben, basiert auf einemSchätzung Ihres Einkommensfür das Jahr, in dem Sie den Zuschuss erhalten.
Das Einkommen wird als ACA-spezifische Version des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens berechnet. Wenn die Schätzung mit Ihrer tatsächlichen Schätzung übereinstimmt, haben Sie kein Problem. Wenn Sie jedoch eine Erhöhung, einen Bonus oder Ihr Einkommen von Jahr zu Jahr variieren, können Sie Ihr Einkommen versehentlich unterschätzen.
Wenn Sie heiraten, kann sich Ihr gesamtes Haushaltseinkommen (was der IRS zählt) erheblich erhöhen. Wenn Sie Ihr Einkommen unterschätzen, erhalten Sie einen höheren Krankenversicherungszuschuss, als Sie eigentlich erhalten sollten.
Erweiterte Zahlungsoption erhöht das Risiko
Wie der Name schon sagt, handelt es sich bei der Subvention Tax Credit Health Insurance Subvention um eine Steuergutschrift. Sie wird Ihnen gutgeschrieben, wenn Sie Ihre Steuern nach Ablauf des Jahres einreichen.
Da es jedoch schwierig ist, Ihre Krankenversicherungsprämie in diesem Monat mit Geldern zu bezahlen, die Sie erst im nächsten Frühjahr erhalten, wenn Sie Ihre Steuern einreichen, ermöglicht das Gesetz über erschwingliche Pflege, dass die Steuergutschrift im Voraus bezahlt wird.
Wenn Sie sich für die Vorauszahlungsoption entscheiden, wird das Subventionsgeld jeden Monat direkt an Ihre Krankenkasse überwiesen. Dies verringert die monatliche Prämie, die Sie für die Krankenversicherung zahlen. Sie müssen nicht warten, bis Sie Ihre Steuern einreichen. Mit der Vorauszahlungsoption können Sie sich jetzt eine Krankenversicherung leisten.
Da sie das Subventionsgeld benötigen, um ihre monatlichen Krankenversicherungszahlungen zu leisten, nehmen die meisten Menschen ihren Krankenversicherungszuschuss als Vorauszahlung. Wenn Sie jedoch bei der Vorauszahlungsoption Ihr Einkommen in Ihrem Subventionsantrag unterschätzen, besteht das Risiko, dass Sie aufgrund einer falschen Einkommensschätzung eine Subvention für ein ganzes Jahr erhalten.
Die Subvention zurückzahlen müssen
Wenn Sie den Zuschuss für die Krankenversicherung mit Prämiensteuergutschrift erhalten, ist ein Teil der Erstellung Ihrer Einkommensteuererklärung ein Prozess, der als Überleitung bezeichnet wird.
In diesem Prozess vergleichen Sie die Höhe der Subventionen der Regierungtatsächlich bezahltIhre Krankenkasse mit dem Betrag eshätte bezahlen sollenbasierend auf Ihrem wahren Einkommen für das Jahr. Wenn diese beiden Beträge unterschiedlich sind, werden Sie sie bei der Einreichung Ihrer Steuern „abgleichen“.
Überschätzen Sie Ihr Einkommen
Wenn duüberschätztIhr Einkommen für das Jahr, dann war der Zuschuss, den die Regierung Ihrem Versicherer im Voraus gezahlt hat, geringer als er hätte sein sollen. Keinen Schaden; kein Foul. Die Differenz wird Ihrer Steuerrückerstattung hinzugefügt oder verringert den Betrag der Steuern, die Sie schulden.
Beachten Sie, dass wenn Sie Ihr Einkommen überschätzt haben und Ihr tatsächliches Einkommen dann so niedrig ist, dass Sie überhaupt keinen Anspruch auf eine Subvention hätten (dh Ihr Einkommen liegt entweder unter der Armutsgrenze in einem Staat, der Medicaid nicht ausgeweitet hat). oder unter 139 Prozent der Armutsgrenze in einem Staat, der Medicaid erweitert hat), wird der IRS Sie nicht dazu bringen, Ihre Subvention zurückzuzahlen, aber Sie werden auch keine zusätzliche Subvention erhalten, wenn Sie Ihre Steuern einreichen.
In diesem Fall müssen Sie auch Ihr voraussichtliches Einkommen nachweisen, wenn Sie Ihre Deckung für das kommende Jahr verlängern. Wenn Sie Ihren Plan automatisch verlängern lassen und die jüngste Steuererklärung zeigt, dass Ihr Einkommen unter dem subventionsberechtigten Niveau liegt, wird Ihr Plan automatisch verlängert, jedoch ohne Prämienzuschuss.
(Wie immer können Sie die Steuergutschrift in Anspruch nehmen, wenn Sie Ihre nächste Steuererklärung einreichen, vorausgesetzt, Sie haben in diesem Jahr ein subventionsberechtigtes Einkommen.)
Unterschätzen Sie Ihr Einkommen
Wenn duunterschätztIhr Jahreseinkommen, dann war der Zuschuss, den die Regierung Ihrem Versicherer im Voraus gezahlt hat, höher als er hätte sein sollen. Sie müssen das mit vereinbarenden Überschuss zurückzahlenwenn Sie Ihre Steuern einreichen.
Wenn der Betrag, den Sie zurückzahlen müssen, 15 US-Dollar beträgt, ist dies wahrscheinlich keine so große Sache. Aber wenn es 1.500 US-Dollar sind und Sie am 15. April unerwartet darauf kommen müssen, ist es ein viel größeres Geschäft.
Schlimmer noch, wenn Ihr Einkommen sogar einen Dollar über dem Grenzwert für den Erhalt des Krankenversicherungszuschusses für Steuergutschriften liegt (das sind 400% der Armutsgrenze des Vorjahres für Ihre Haushaltsgröße), müssen Sie dies tunden gesamten Subventionsbetrag zurückzahlenwenn Sie Ihre Steuern einreichen.
Dies können Tausende von Dollar sein, wenn Sie Ihr Einkommen stark unterschätzt haben oder wenn Sie in einem Gebiet mit hohen Krankenkassenprämien leben.
Obergrenze für die Rückzahlung von Subventionen
Solange Ihr Einkommen jedoch nicht über dem Grenzbetrag für die Förderfähigkeit liegt (dh 400% der Armutsgrenze), können Sie sicher sein, dass der IRS Grenzen für die Rückzahlung Ihrer überbezahlten Subventionen hat .
Das Formular 8962 dient zur Abstimmung von Steuergutschriften. Das IRS erklärt, wie der Rückzahlungsprozess funktioniert.
Abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrem Steuererklärungsstatus variiert der Höchstbetrag, den Sie zurückzahlen müssten, zwischen 300 und 2.650 US-Dollar, abhängig von Ihrem Steuererklärungsstatus und Ihrem tatsächlichen Einkommen (die Rückzahlungsobergrenzen sind für die Inflation indiziert; diese Zahlen gelten für 2019 Steuererklärungen), vorausgesetzt, Ihr Einkommen berechtigt Sie zu mindestens einem gewissen Betrag an Prämienzuschüssen.
Selbst wenn Ihre Subvention für das Jahr 10.000 US-Dollar betrug und sich herausstellte, dass sie nur 5.000 US-Dollar betragen sollte, werden Sie nicht alles zurückzahlen müssen, es sei denn, es stellt sich heraus, dass Sie überhaupt keine Subvention hätten erhalten sollen.
IRA-Beiträge könnten helfen
Es ist auch wichtig zu verstehen, dass "Einkommen" modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) bedeutet und die Berechnung dafür spezifisch für den ACA ist - es ist nicht dasselbe wie allgemeine MAGI-Berechnungen, die für andere Steuerzwecke verwendet werden.
Wenn es also so aussieht, als ob Ihr Einkommen höher sein wird als erwartet, sollten Sie wissen, dass ein Beitrag zu einer traditionellen IRA (und / oder einer HSA, wenn Sie eine HSA-qualifizierte Krankenversicherung haben) Ihren MAGI reduziert und Ihnen hilft, keine Zahlungen zu leisten unterstützen Sie Ihre Prämienbeihilfe.
