Ihr flexibles Ausgabenkonto (FSA) nach Jobverlust

Haben Sie ein medizinisches flexibles Ausgabenkonto (FSA), das Ihnen medizinische Ausgaben wie Selbstbehalt, Zuzahlung und Mitversicherung erstattet? Sind Sie im Begriff, entlassen zu werden, Ihren Job zu kündigen oder in den Ruhestand zu gehen? Wenn Sie wissen, was mit Ihrem flexiblen Ausgabenkonto passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren, können Sie kluge Entscheidungen treffen.

Ihre FSA ist mit Ihrem Job verbunden

Ihre Fähigkeit, Ihre FSA zu verwenden, hängt von Ihrem Job ab. Wenn Sie jedoch Anspruch auf eine COBRA-Fortführungsdeckung Ihrer FSA haben, können Sie Ihre FSA möglicherweise auch dann weiter verwenden, wenn Sie Ihren Job verlieren oder kündigen.

Wenn eine COBRA-Erweiterung Ihrer FSA verfügbar ist, ist es wichtig zu bedenken, dass Ihr ehemaliger Arbeitgeber die FSA-Beiträge in Ihrem Namen nicht vergleicht, selbst wenn dies bei Ihrer Beschäftigung der Fall war. Stattdessen leisten Sie diese Beiträge mit Geldern nach Steuern zuzüglich einer Verwaltungsgebühr von 2%.

Es gibt also keinen laufenden Steuervorteil bei der Wahl von COBRA für eine FSA, außer der Möglichkeit, eine Erstattung für Mittel zu beantragen, die zum Zeitpunkt des Arbeitsplatzverlusts noch in der FSA verblieben waren.

Geld in der FSA, wenn der Job endet

Geld, das in Ihrer FSA nicht verwendet wird, geht an Ihren Arbeitgeber, nachdem Sie Ihren Job gekündigt oder verloren haben, es sei denn, Sie haben Anspruch auf eine COBRA-Fortführungsdeckung Ihrer FSA.

Selbst wenn Sie in der Lage sind, Ihre FSA mit COBRA fortzusetzen, kann Ihr FSA-Geld weder zur Zahlung monatlicher COBRA-Krankenversicherungsprämien noch für Nicht-COBRA-Krankenversicherungsprämien verwendet werden, wie sie über die Gesundheit jedes Staates angeboten werden Versicherungsbörse.

Wenn Sie nicht berechtigt sind, Ihre FSA über COBRA fortzusetzen, sollten Sie versuchen, das Geld auf Ihrem Konto für flexible Ausgaben zu verbrauchen, bevor Ihr Job endet, damit Sie das Geld nicht verlieren.

FSA-Geld und noch mehr verbrauchen

Angenommen, Sie verlassen Ihren Job im März und möchten Ihre FSA aufbrauchen. Die gute Nachricht ist, dass es möglich sein kann, mehr Geld aus Ihrer FSA herauszuholen, als Sie in sie gesteckt haben. Wie?

Ihre FSA zahlt für förderfähige medizinische Ausgaben bis zu dem Betrag, den Sie für das gesamte Jahr zugesagt haben, auch wenn Sie noch nicht so viel beigetragen haben. Das IRS begrenzt den Betrag, den Mitarbeiter jedes Jahr zu ihren FSAs beitragen können, und Arbeitgeber können niedrigere Obergrenzen festlegen, wenn sie dies wünschen.

Die Mitarbeiter können sich dafür entscheiden, bis zu dem im Rahmen ihres Plans zulässigen Höchstbetrag einen Beitrag zu leisten. Sie müssen jedoch ihren Beitragsbetrag vor Beginn des Planjahres festlegen und können ihn während des Jahres nicht ändern, es sei denn, sie haben ein qualifiziertes Ereignis.

2020-2022 COVID-19 Geänderte Regeln

Für 2020 und 2021 (und in einigen Fällen für 2022) hat der IRS diese Regeln gelockert, um die COVID-19-Pandemie anzugehen:

• Den Arbeitgebern ist es gestattet (aber nicht erforderlich), den Arbeitnehmern die Möglichkeit zu geben, ihre FSA-Beitragsbeträge zur Jahresmitte ohne ein qualifizierendes Ereignis zu starten, zu stoppen oder zu ändern (dies galt zunächst nur für Planänderungen im Jahr 2020, jedoch für die verabschiedete Mittelrechnung Ende 2020 wurde diese Bestimmung auch auf die Planjahre 2021 ausgeweitet.
• Das IRS ermöglichte es den Arbeitgebern, Nachfrist- oder Planjahre zu verlängern, die irgendwann im Jahr 2020 enden sollten, und den Arbeitnehmern bis Ende 2020 die Möglichkeit zu geben, die verbleibenden FSA-Mittel zu verwenden.
• Für Planjahre, die im Jahr 2020 endeten, können nicht verwendete Beträge bis 2021 übertragen werden, ohne dass der Übertragungsbetrag begrenzt ist. Und für Planjahre, die im Jahr 2021 enden, können nicht verwendete Beträge bis 2022 übertragen werden, ohne dass der Übertragungsbetrag begrenzt ist.

Nehmen wir an, Sie haben sich bereit erklärt, im Laufe des Jahres 2.000 US-Dollar beizusteuern. Bis Februar haben Sie etwa 333 US-Dollar beigetragen, als Sie sich das Handgelenk gebrochen haben. Ihre FSA erstattet Ihnen die gesamten 2.000 US-Dollar, die Sie in diesem Jahr zugesagt haben (vorausgesetzt, Sie haben so viele dokumentierte medizinische Kosten aus eigener Tasche), obwohl Sie bisher nur 333 US-Dollar an FSA-Beiträgen geleistet haben.

Wenn Sie dann Ihren Job kündigen oder Anfang März entlassen werden, müssen Sie die Differenz von 1.667 USD nicht zurückzahlen. Es zählt nicht einmal als steuerpflichtiges Einkommen.

Was passiert mit den 1.667 US-Dollar, die Sie eigentlich beitragen sollten, aber nicht? Ihr Arbeitgeber erhält dafür einen finanziellen Erfolg von 1.667 USD. Aber fühle dich nicht zu schuldig. Diese Arbeitgeberkosten werden durch die nicht verwendeten Mittel ausgeglichen, die zum Jahresende von anderen Arbeitnehmern an den Arbeitgeber verwirkt wurden.

Abhängig von den Regeln des Arbeitgebers können bis zu 500 US-Dollar in einer FSA auf das nächste Jahr übertragen werden, oder Ihr Arbeitgeber kann den Mitarbeitern zweieinhalb Monate nach Jahresende erlauben, die verbleibenden FSA-Mittel zu verbrauchen - aber anders als Mit diesen Ausnahmen verfallen die auf dem Konto verbleibenden FSA-Mittel jedes Jahr. (Wie oben erwähnt, gibt es Ausnahmen von diesen Grenzwerten für Planjahre, die in den Jahren 2020 und 2021 enden, sodass unbegrenzte Mittel für die Verwendung in den Jahren 2021 und 2021 übertragen werden können / oder 2022. Dies ist auf die COVID-19-Pandemie zurückzuführen, und die Regeln sollen danach auf die normalen Grenzwerte zurückgesetzt werden.

Möglichkeiten zur Verwendung von FSA-Mitteln

Wenn Sie nicht krank sind, keine Sorgen. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, Ihr FSA-Geld schnell zu verbrauchen. Hier sind einige Möglichkeiten, mit denen Sie vermeiden können, dass das Geld, das in Ihrer FSA verbleibt, verfällt, wenn Sie Ihren Job verlassen.

Holen Sie sich Checkups

Lassen Sie sich untersuchen - oder mehrere. Stellen Sie sicher, dass Sie über Ihre jährliche körperliche Belastung auf dem Laufenden sind, und wenden Sie sich an andere Ärzte, die die Behandlung überwachen, die Sie erhalten.

Im Rahmen des ACA fallen keine Kosten für eine breite Palette von Vorsorgemaßnahmen an (solange Ihr Plan nicht großväterlich ist), es können jedoch zusätzliche Dienstleistungen während eines Wellnessbesuchs erbracht werden, für die Gebühren anfallen.

Neue Brille kaufen

Jetzt ist eine gute Zeit, um Ihre Augen überprüfen zu lassen und sich so viele Brillen (oder Kontakte) zu kaufen, wie Sie für die nahe Zukunft benötigen. Und Sonnenbrille nicht vergessen! Solange die Sonnenbrille Ihr Sehkorrekturrezept enthält, können Sie sie mit FSA-Mitteln kaufen.

Medizin und Körperpflegeprodukte auffüllen

Viele der Artikel, die in den Regalen Ihrer örtlichen Drogerie zum Verkauf angeboten werden, können mit FSA-Mitteln gekauft werden. Und dank des CARES-Gesetzes, das im Jahr 2020 verabschiedet wurde, wird diese Liste um nicht verschreibungspflichtige und Körperpflegeprodukte erweitert.

OTC- und Menstruationsprodukte jetzt FSA-berechtigt

Die im Jahr 2020 aufgrund der COVID-19-Pandemie umgesetzten Regeln haben die Liste der FSA-zugelassenen Produkte erweitert. Over-the-Counter-Medikamente und Menstruationsprodukte können jetzt mit FSA-Mitteln gekauft werden.

Diese Regeländerung ist dauerhaft. Dies gilt nicht nur für die Dauer der COVID-19-Notstandsperiode, sondern wurde auch rückwirkend auf den Beginn des Jahres 2020 festgelegt.

Vor dem CARES-Gesetz konnten rezeptfreie Medikamente nur mit FSA-Mitteln gekauft werden, wenn Ihr Arzt ein Rezept für das Medikament geschrieben hatte, aber das ist nicht mehr der Fall.

Der FSA Store verfügt über ein Suchwerkzeug, mit dem Sie den gewünschten Produkttyp eingeben und wissen können, ob Sie FSA-Geld für den Kauf verwenden können. Es gibt eine sehr große Auswahl an FSA-fähigen Produkten, die wir alle regelmäßig verwenden und die gelagert werden können, wenn Sie FSA-Mittel verbrauchen müssen.

Dinge wie Bandagen, Thermometer, Schuheinlagen, Kondome, Schwangerschaftstests, Sonnenschutzmittel, Tampons und Menstruationskissen sowie rezeptfreie Medikamente können mit Geld gekauft werden, das in Ihrer FSA sitzt - definitiv eine bessere Option als nur das Geld verfallen.

Psychische Gesundheitstherapie

Menschen möchten oft einen Psychotherapeuten aufsuchen, können aber keinen finden, der ihre Krankenversicherung akzeptiert. Sie können jedoch FSA-Geld verwenden, um für die psychische Gesundheitspflege zu bezahlen, sofern dies als medizinisch notwendig erachtet wird (dh zur Behandlung eines psychischen Gesundheitsproblems und nicht für das allgemeine Wohlbefinden).

Abhängig von den Umständen müssen Sie möglicherweise ein Schreiben über die medizinische Notwendigkeit einholen, um Ihre FSA-Mittel verwenden zu können. Stellen Sie daher Fragen und verstehen Sie, was erforderlich ist, bevor Sie mit Ihren FSA-Mitteln für die Therapie rechnen.

Wahlbehandlungen

Haben Sie über eine chirurgische oder andere medizinische Behandlung nachgedacht, diese aber für eine bequemere Zeit verschoben? Jetzt ist die Zeit. Abhängig von Ihrem Plan können Sie möglicherweise das Geld in Ihrer FSA verwenden, um medizinisch notwendige Behandlungen wie Akupunktur und Chiropraktik zu bezahlen.

Sie können eine HSA mitnehmen

Wenn Ihr Arbeitgeber einen HSA-qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) anbietet und Sie sich dafür anmelden, haben Sie die Möglichkeit, Geld auf ein Gesundheitssparkonto (HSA) einzuzahlen.

Mit einer HSA können Sie wie bei einer FSA Geld vor Steuern sparen, um die medizinischen Ausgaben zu bezahlen. Die Steuervorteile einer HSA sind jedoch viel stärker als die einer FSA. Es gibt zahlreiche Unterschiede zwischen FSAs und HSAs, obwohl beide eine steuerlich begünstigte Möglichkeit sind, die medizinischen Ausgaben zu bezahlen.

Wenn Sie eine HSA haben und Ihren Job verlassen, geht das Geld mit Ihnen. Dies gilt auch dann, wenn das Geld in Ihrer HSA von Ihrem Arbeitgeber in Ihrem Namen hinterlegt wurde (im Gegensatz zu Ihren eigenen Beiträgen).

Und es gibt keine "Verwenden oder Verlieren" -Regel bei HSAs. Wenn Sie also Ihre HSA-Mittel nicht für medizinische Ausgaben verwenden müssen und Sie (und / oder Ihr Arbeitgeber) seit mehreren Jahren Geld zur HSA beitragen, sind Sie es könnte einen guten Vorrat an Ersparnissen auf dem Konto haben.

Wenn Sie Ihren Job verlassen, gehört das ganze Geld immer noch Ihnen. Wenn Sie zu einem neuen HDHP wechseln (oder Ihr vorhandenes HDHP über COBRA behalten), können Sie weiterhin Geld in Ihre HSA stecken.

Wenn Sie zu einer neuen Krankenversicherung wechseln, ist das soist nichtBei einem HDHP (möglicherweise bietet Ihr neuer Arbeitgeber nur einen Krankenversicherungsplan an, der nicht HSA-qualifiziert ist) können Sie kein Geld mehr zu Ihrem HSA beitragen (bis Sie wieder über eine HDHP-Deckung verfügen). Sie können jedoch weiterhin Geld von der HSA abheben, um Ihre medizinischen Auslagen im Rahmen Ihres neuen Plans zu decken.

Wenn Sie eine HSA haben, müssen Sie nicht kriechen, um das Geld auf dem Konto zu verbrauchen, wenn Sie planen, Ihren Job zu verlassen - oder am Ende eines jeden Jahres.

Ein weiterer Vorteil einer HSA gegenüber einer FSA besteht darin, dass Sie, wenn Sie Geld in Ihrer HSA haben, wenn Sie Ihren Job verlassen, HSA-Mittel verwenden können, um COBRA-Prämien oder Krankenversicherungsprämien zu bezahlen, die gezahlt werden, während Sie Arbeitslosengeld erhalten. FSA Gelder können unabhängig von der Situation niemals zur Zahlung von Krankenkassenprämien verwendet werden.